Аверта: оценка, экспертиза, инвестиции
Мы помогаем клиентам с:
• оценкой активов и бизнеса;
• подготовкой финмоделей, бизнес-планов, тизеров;
• проведением Due Diligence, сопровождением сделок (sell/buy side), привлечением финансирования;
• судебной и внесудебной экспертизой.
avertagroup.ru
• оценкой активов и бизнеса;
• подготовкой финмоделей, бизнес-планов, тизеров;
• проведением Due Diligence, сопровождением сделок (sell/buy side), привлечением финансирования;
• судебной и внесудебной экспертизой.
avertagroup.ru
TGlist rating
0
0
TypePublic
Verification
Not verifiedTrust
Not trustedLocation
LanguageOther
Channel creation dateMar 09, 2022
Added to TGlist
Jan 15, 2025Linked chat
Records
06.05.202511:08
539Subscribers28.04.202523:59
100Citation index27.04.202520:16
83Average views per post13.05.202512:13
0Average views per ad post26.03.202520:27
23.53%ER02.04.202521:04
17.18%ERR
08.05.202510:02
Кейс о покушении на мошенничество на 52,8 млн руб. 🔎
Компания «ООО», находясь в процедуре банкротства, решила вернуть из бюджета 52,8 млн рублей якобы уплаченного НДС. Для этого она подала в налоговую уточненные декларации, в которых отразила расходы по сделкам с подконтрольными фирмами. На деле никаких реальных поставок товаров или услуг не было, только бумажная переписка, чтобы создать видимость деловой активности. По результатам камеральных налоговых проверок должностными лицами ФНС было принято решение об отказе в возмещении НДС.
Компания не хотела сдаваться. Для сопровождения процесса наняли юриста, Иванову Е., которая подготовила возражения на отказ налоговой инспекции. В суде первой инстанции ей удалось добиться отмены решений налоговой, так компания сделала существенный шаг к получению денег. Поданные налоговым органом апелляции на решения Арбитражного суда были оставлены без удовлетворения. На этом этапе шанс получить 52,8 млн рублей казался почти гарантированным, но налоговая продолжила бороться и обратилась в суд округа ⚖️
К делу подключился специалист «Аверта Групп»: были исследованы предоставленные в ФНС уточненные декларации по НДС, книги покупок и книги продаж за интересующий период, ПУД, заключения экспертов.
В результате были составлены заключения специалистов на заключения экспертов, в которых были выявлены следующие нарушения:
• отсутствовали книги покупок и продаж за все исследуемые периоды. Иными словами, при исчислении суммы налога на добавленную стоимость, подлежащей к возмещению из бюджета, по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» отсутствовали документы в полном объеме позволяющие сделать соответствующие выводы.
• «подконтрольные организации», в соответствии с предоставленными книгами покупок, фактически исчислили к уплате в бюджет сумму НДС (от сделок по реализации товаров (работ, услуг) в адрес ООО «ООО» в полном объеме.
Так выяснилось, что сделки были формальными, реальной экономической сути не имели, а все оформление документов вело лишь к незаконному возмещению НДС. Суд подтвердил правоту налоговой: возмещение НДС отменили.
В результате исследования документов и сведений, имеющихся в материалах дела, была установлена сумма НДС, подлежащая к вычету по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» на сумму 44 млн рублей.
Достоверно установить сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую к возмещению из бюджета, по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» не предоставляется возможным из-за отсутствия всех необходимы для этого документов и сведений.
Иванову обвинили в покушении на мошенничество в особо крупном размере, поскольку преступление не довели до конца только из-за действий суда, а не по воле самих участников схемы (ст. 30 УК РФ и ст. 19 УК РФ).
Компания «ООО», находясь в процедуре банкротства, решила вернуть из бюджета 52,8 млн рублей якобы уплаченного НДС. Для этого она подала в налоговую уточненные декларации, в которых отразила расходы по сделкам с подконтрольными фирмами. На деле никаких реальных поставок товаров или услуг не было, только бумажная переписка, чтобы создать видимость деловой активности. По результатам камеральных налоговых проверок должностными лицами ФНС было принято решение об отказе в возмещении НДС.
Компания не хотела сдаваться. Для сопровождения процесса наняли юриста, Иванову Е., которая подготовила возражения на отказ налоговой инспекции. В суде первой инстанции ей удалось добиться отмены решений налоговой, так компания сделала существенный шаг к получению денег. Поданные налоговым органом апелляции на решения Арбитражного суда были оставлены без удовлетворения. На этом этапе шанс получить 52,8 млн рублей казался почти гарантированным, но налоговая продолжила бороться и обратилась в суд округа ⚖️
К делу подключился специалист «Аверта Групп»: были исследованы предоставленные в ФНС уточненные декларации по НДС, книги покупок и книги продаж за интересующий период, ПУД, заключения экспертов.
В результате были составлены заключения специалистов на заключения экспертов, в которых были выявлены следующие нарушения:
• отсутствовали книги покупок и продаж за все исследуемые периоды. Иными словами, при исчислении суммы налога на добавленную стоимость, подлежащей к возмещению из бюджета, по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» отсутствовали документы в полном объеме позволяющие сделать соответствующие выводы.
• «подконтрольные организации», в соответствии с предоставленными книгами покупок, фактически исчислили к уплате в бюджет сумму НДС (от сделок по реализации товаров (работ, услуг) в адрес ООО «ООО» в полном объеме.
Так выяснилось, что сделки были формальными, реальной экономической сути не имели, а все оформление документов вело лишь к незаконному возмещению НДС. Суд подтвердил правоту налоговой: возмещение НДС отменили.
В результате исследования документов и сведений, имеющихся в материалах дела, была установлена сумма НДС, подлежащая к вычету по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» на сумму 44 млн рублей.
Достоверно установить сумму налога на добавленную стоимость, подлежащую к возмещению из бюджета, по взаимоотношениям с «подконтрольными организациями по мнимым сделкам по приобретению товаров и услуг» не предоставляется возможным из-за отсутствия всех необходимы для этого документов и сведений.
Иванову обвинили в покушении на мошенничество в особо крупном размере, поскольку преступление не довели до конца только из-за действий суда, а не по воле самих участников схемы (ст. 30 УК РФ и ст. 19 УК РФ).
01.05.202510:03
В День труда расскажем о труде исследовательском! 📑
На портале «Pravo.ru» вышел аналитический материал нашей команды о том, какие ВУЗы чаще всего «поставляют» кадры в топ-50 юридических компаний России.
Переходите по этой ссылке, чтобы узнать, чья альма-матер победила в этом нетривиальном соревновании 🥇
На портале «Pravo.ru» вышел аналитический материал нашей команды о том, какие ВУЗы чаще всего «поставляют» кадры в топ-50 юридических компаний России.
Переходите по этой ссылке, чтобы узнать, чья альма-матер победила в этом нетривиальном соревновании 🥇
06.05.202510:02
Оценка и экспертиза. Взболтать, но не смешивать🍸
Коллеги в канале «Диалоги оценщиков» недавно подняли тему, которая не раз оборачивалась боком для многих компаний: экономия на экспертизе через объединение услуг оценщика и СРО (саморегулируемой организации) в рамках единовременной процедуры.
Этот подход на первый взгляд может показаться рациональным, ведь все услуги объединяются в одном ТЗ по 223-ФЗ, что облегчает процесс закупки и сокращает административные расходы 💸
Однако, как показывает практика, такая экономия часто приводит к негативным последствиям: из-за снижения стоимости контракта в рамках процедуры торгов оценочная компания начинает работать почти в убыток, а экспертиза СРО, которая должна быть организована сторонними специалистами, все равно нужна, но средства на нее почти отсутствуют.
Как итог, СРО организовывается на «нереальный» остаток, за который эксперт не удосужится проверять все детали, что чаще всего приводит к юридическим последствиям, которых можно было бы избежать при правильной организации работы ❗️
Именно поэтому, кстати, в рамках проектов, выполняемых нашей компанией, мы стараемся исключить включение стоимости экспертизы СРО в состав договора на проведение оценки. Как правило, мы инициируем оформление отдельного договора между заказчиком оценки и СРО, что позволяет сохранить независимость экспертизы, обеспечить ее качество и избежать конфликтов интересов.
Так что, как правильно заметили коллеги: услуги оценщика и эксперта СРО – это не одно и то же. И закупаться они должны отдельно. Это не просто вопрос формальности или удобства, а вопрос качества, профессионализма и ваших же нервов.
Коллеги в канале «Диалоги оценщиков» недавно подняли тему, которая не раз оборачивалась боком для многих компаний: экономия на экспертизе через объединение услуг оценщика и СРО (саморегулируемой организации) в рамках единовременной процедуры.
Этот подход на первый взгляд может показаться рациональным, ведь все услуги объединяются в одном ТЗ по 223-ФЗ, что облегчает процесс закупки и сокращает административные расходы 💸
Однако, как показывает практика, такая экономия часто приводит к негативным последствиям: из-за снижения стоимости контракта в рамках процедуры торгов оценочная компания начинает работать почти в убыток, а экспертиза СРО, которая должна быть организована сторонними специалистами, все равно нужна, но средства на нее почти отсутствуют.
Как итог, СРО организовывается на «нереальный» остаток, за который эксперт не удосужится проверять все детали, что чаще всего приводит к юридическим последствиям, которых можно было бы избежать при правильной организации работы ❗️
Именно поэтому, кстати, в рамках проектов, выполняемых нашей компанией, мы стараемся исключить включение стоимости экспертизы СРО в состав договора на проведение оценки. Как правило, мы инициируем оформление отдельного договора между заказчиком оценки и СРО, что позволяет сохранить независимость экспертизы, обеспечить ее качество и избежать конфликтов интересов.
Так что, как правильно заметили коллеги: услуги оценщика и эксперта СРО – это не одно и то же. И закупаться они должны отдельно. Это не просто вопрос формальности или удобства, а вопрос качества, профессионализма и ваших же нервов.
30.04.202510:01
Рынок банкротств меняется, и мы готовы рассказать вам об этом в цифрах! 📉
15 мая в 16:00 приглашаем вас на открытый вебинар «Банкротные итоги 2024 года и тренды начала 2025 года», подготовленный независимыми экспертами по данным Федресурса и закрытой аналитике «Аверта Групп».
📌 Что разберем:
• что произошло в банкротствах в 2024 году?
• какие тренды задает начало 2025 года?
• какие изменения в законодательстве могут повлиять на рынок?
• к чему готовиться арбитражным управляющим, юристам и кредиторам?
💬 Спикеры:
• Алексей Шаров, управляющий партнер, «Аверта Групп».
• Александр Тихов, руководитель департамента финансово-экономических экспертиз, «Аверта Групп».
• Юлия Михальчук, адвокат, юридическая компания «Case by Case».
• Павел Замалаев, арбитражный управляющий, юридическая компания «Замалаев, Стороженко и партнеры».
🗓 Дата и время: 15 мая 2025, 16:00–17:30
📱 Формат: онлайн
✅ Регистрация свободная
15 мая в 16:00 приглашаем вас на открытый вебинар «Банкротные итоги 2024 года и тренды начала 2025 года», подготовленный независимыми экспертами по данным Федресурса и закрытой аналитике «Аверта Групп».
📌 Что разберем:
• что произошло в банкротствах в 2024 году?
• какие тренды задает начало 2025 года?
• какие изменения в законодательстве могут повлиять на рынок?
• к чему готовиться арбитражным управляющим, юристам и кредиторам?
💬 Спикеры:
• Алексей Шаров, управляющий партнер, «Аверта Групп».
• Александр Тихов, руководитель департамента финансово-экономических экспертиз, «Аверта Групп».
• Юлия Михальчук, адвокат, юридическая компания «Case by Case».
• Павел Замалаев, арбитражный управляющий, юридическая компания «Замалаев, Стороженко и партнеры».
🗓 Дата и время: 15 мая 2025, 16:00–17:30
📱 Формат: онлайн
✅ Регистрация свободная
04.05.202515:40
В российской экономике сложилась тяжелая ситуация: ключевая ставка с конца 2024 года достигла исторически высокого уровня в 21%. Прошлый максимум можно было наблюдать в феврале 2022 года (20%). С тех пор жесткая кредитно-денежная политика привела к резкому росту стоимости заемных средств для бизнеса. В результате компании сокращают инвестиционные программы на будущий год, а корпоративное кредитование замедляется. Впрочем, высокая процентная ставка всегда существенно увеличивает стоимость заемного капитала 📉
В таких условиях бизнес стремится минимизировать собственные капитальные вложения (CapEx) в рамках своего стратегического развития. Low Capex стратегии позволяют компаниям расти, не прибегая к дорогому финансированию, перенося инвестиционную нагрузку на партнеров или распределяя выплаты во времени ⏳
Сегодня рассмотрим ключевые инструменты таких стратегий: от рассрочки от продавца до франчайзинга и различных asset-light моделей.
Читать материал
В таких условиях бизнес стремится минимизировать собственные капитальные вложения (CapEx) в рамках своего стратегического развития. Low Capex стратегии позволяют компаниям расти, не прибегая к дорогому финансированию, перенося инвестиционную нагрузку на партнеров или распределяя выплаты во времени ⏳
Сегодня рассмотрим ключевые инструменты таких стратегий: от рассрочки от продавца до франчайзинга и различных asset-light моделей.
Читать материал
Log in to unlock more functionality.
