Свободный Предприниматель Онлайн
18.02.202510:29
Правильно составляем декларацию по УСН (Доходы)
🎈Учитываем доход, который получили по терминалу с учетом комиссии банка.
🎈Если зарегистрировали кассу в 2024 г. и проводили наличные расчеты с покупателями, также включаем в доход.
🎈Если получали субсидию на возмещение затрат, то тоже включайте в доход.
Какие бюджетные средства (нецелевые субсидии) нужно также включить в доходы в полной сумме?
✅ субсидии в рамках господдержки малого и среднего предпринимательства;
✅ субсидии на содействие самозанятости безработных граждан.
🎈Кэшбэк, полученный от банка.
🎈Проценты, полученные на счет ИП от размещенного депозита.
Если вы в течение года перешли на патент, то декларацию по УСН все равно сдаете. Не забывайте, что патент выдается на определенный вид деятельности, который вы заявили при подаче заявления на получение патента.
😉Еще кое-что заметила у предпринимателей: любят предприниматели заключать договор безвозмездного пользования имуществом.
Так вот, по-правильному вы должны отразить доход по пункту 8 статьи 250 НК от безвозмездного пользования.
Как отразить доход?
- сразу на дату получения имущества (дату акта приема-передачи), если договор заключен на определенный срок. То есть единовременно в размере дохода за весь период пользования;
- ежемесячно или на конец каждого отчетного периода, если срок договора безвозмездного пользования неизвестен. То есть равномерно в размере дохода за месяц или отчетный период в течение периода пользования.
Это следует из пункта 1 статьи 346.17 НК.
Как видите на упрощенке в доходы включаются не только то, что получено от реализации товаров, работ, услуг
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
🎈Учитываем доход, который получили по терминалу с учетом комиссии банка.
🎈Если зарегистрировали кассу в 2024 г. и проводили наличные расчеты с покупателями, также включаем в доход.
🎈Если получали субсидию на возмещение затрат, то тоже включайте в доход.
Какие бюджетные средства (нецелевые субсидии) нужно также включить в доходы в полной сумме?
✅ субсидии в рамках господдержки малого и среднего предпринимательства;
✅ субсидии на содействие самозанятости безработных граждан.
🎈Кэшбэк, полученный от банка.
🎈Проценты, полученные на счет ИП от размещенного депозита.
Если вы в течение года перешли на патент, то декларацию по УСН все равно сдаете. Не забывайте, что патент выдается на определенный вид деятельности, который вы заявили при подаче заявления на получение патента.
😉Еще кое-что заметила у предпринимателей: любят предприниматели заключать договор безвозмездного пользования имуществом.
Так вот, по-правильному вы должны отразить доход по пункту 8 статьи 250 НК от безвозмездного пользования.
Как отразить доход?
- сразу на дату получения имущества (дату акта приема-передачи), если договор заключен на определенный срок. То есть единовременно в размере дохода за весь период пользования;
- ежемесячно или на конец каждого отчетного периода, если срок договора безвозмездного пользования неизвестен. То есть равномерно в размере дохода за месяц или отчетный период в течение периода пользования.
Это следует из пункта 1 статьи 346.17 НК.
Как видите на упрощенке в доходы включаются не только то, что получено от реализации товаров, работ, услуг
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
17.01.202512:54
Да, еще в Херсонской области активно начали толкать Эвотор Power-ФР для ларьков, кофейни, маленьких магазинов. Стоимость 45 000 руб. Присмотритесь к другой модели ККТ Атол сигма 8, в разы дешевле, функционал такой же.
10.01.202505:07
Ну, что новогодние праздники закончились! Включаемся в работу!
🎈Страховые взносы в фиксированном размере для ИП из новых регионов за 2025 г. составляют 36 000 руб. Оплачивать страховые взносы в течение года ИП может как ему удобно: ежемесячно, по квартально, один раз в год. Главное, чтобы до 28.12.2025 г. все было уплачено, изменили сроки уплаты.
🎈1% с дохода свыше 300 000 руб. пока ИП на УСН и ПСН из новых регионах не платят.
🎈Процентные ставки по УСН остались неизменны, но добавился НДС для тех налогоплательщиков, чей доход превысил 60 мил. руб. за 2024 г.
🎈Подняли МРОТ. С 01.01.2025 г. МРОТ - 22 440 руб.
🎈Утвердили новые КБК по НДФЛ за работников. Новые КБК указывайте в зависимости от дохода и ставки.
🎈Разрешили вычеты на детей без заявлений. Теперь можно предоставлять вычеты на детей без заявлений при условии, что у вас есть сведения о детях работников, на которых полагаются вычеты.
🎈Для ювелиров, кто работает только с серебром тоже хорошая новость - производителям и продавцам изделий из серебра вернули право на патент. Переход на спецрежим возможен с 1 января 2025 года.
🎈Обновили декларацию по УСН. За 2024 г. сдавать декларацию нужно по новой форме.
🎈Упрощенцы из ДНР, ЛНР, Запорожской области или Херсонской области вправе уменьшить налог на стоимость ККТ: как при объекте «доходы минус расходы», так и при объекте «доходы». Вычет можно применить как к сумме налога, так и к авансовым платежам по нему. Вычет допустим только в отношении одной ККТ стоимостью не более 28 000 руб.
🎈Предприниматели на патенте из ДНР, ЛНР, Запорожской области или Херсонской области также вправе уменьшить налог на стоимость ККТ. Но для уменьшения стоимости патента за 2024 г., 2025 г. подают уведомление в налоговый орган.
🎈Страховые взносы в фиксированном размере для ИП из новых регионов за 2025 г. составляют 36 000 руб. Оплачивать страховые взносы в течение года ИП может как ему удобно: ежемесячно, по квартально, один раз в год. Главное, чтобы до 28.12.2025 г. все было уплачено, изменили сроки уплаты.
🎈1% с дохода свыше 300 000 руб. пока ИП на УСН и ПСН из новых регионах не платят.
🎈Процентные ставки по УСН остались неизменны, но добавился НДС для тех налогоплательщиков, чей доход превысил 60 мил. руб. за 2024 г.
🎈Подняли МРОТ. С 01.01.2025 г. МРОТ - 22 440 руб.
🎈Утвердили новые КБК по НДФЛ за работников. Новые КБК указывайте в зависимости от дохода и ставки.
🎈Разрешили вычеты на детей без заявлений. Теперь можно предоставлять вычеты на детей без заявлений при условии, что у вас есть сведения о детях работников, на которых полагаются вычеты.
🎈Для ювелиров, кто работает только с серебром тоже хорошая новость - производителям и продавцам изделий из серебра вернули право на патент. Переход на спецрежим возможен с 1 января 2025 года.
🎈Обновили декларацию по УСН. За 2024 г. сдавать декларацию нужно по новой форме.
🎈Упрощенцы из ДНР, ЛНР, Запорожской области или Херсонской области вправе уменьшить налог на стоимость ККТ: как при объекте «доходы минус расходы», так и при объекте «доходы». Вычет можно применить как к сумме налога, так и к авансовым платежам по нему. Вычет допустим только в отношении одной ККТ стоимостью не более 28 000 руб.
🎈Предприниматели на патенте из ДНР, ЛНР, Запорожской области или Херсонской области также вправе уменьшить налог на стоимость ККТ. Но для уменьшения стоимости патента за 2024 г., 2025 г. подают уведомление в налоговый орган.
15.11.202410:16
На пороге превышения 60 мил. руб.? Какая первая мысль возникает? Закрыть свое ИП и открыть новое, чтобы не быть плательщиком НДС в 2025 г.
А если подумать: кому вы можете доверить свой бизнес? Ответ очевиден – близкому человеку (брату, сестре, жене, мужу….и.т.д). Вас это не настораживает?
Заблуждение предпринимателя в том, что если он прекратил предпринимательскую деятельность, то уже не несет никакой ответственности в части уплаты налога.
Обязанность предпринимателя по уплате налога прекращается:
✅ с уплатой налога
✅ со смертью либо с признанием налогоплательщика умершим (п. 3 ст. 44 НК РФ).
❓К чему все это… Если вы решили закрыть свое ИП и перевести бизнес на близкого человека, то есть налоговые риски по доначислению налога.
При закрытии ИП мы обязаны сдать налоговую декларацию по УСН за 2024 г. и что там увидят инспектора? Что ваша сумма дохода предельна к 60 мил.рублей, а ваш близкий человек, который близко никогда не занимался бизнесом, с первых дней регистрации ИП сразу стал преуспевающим предпринимателем.
В рамках камеральной налоговой проверки декларации по УСН налоговые органы могут доказать взаимозависимость между закрытым ИП и новым. В этом случае, это не дробление бизнеса, а уклонение от уплаты налогов путем сокрытия выручки.
Также налоговый орган вправе принять решение о проведении выездной налоговой проверки за период осуществления физическим лицом предпринимательской деятельности, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году принятия решения о проведении такой проверки (п. 4 ст. 89 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.11.2019 N 03-02-08/87997).
Перед тем как выстраивать схему по оптимизации налогов, подумайте, а стоит ли все делать при наличии налоговых рисках? А если стоит, то вы должны понимать во сколько вам это может обойтись.
А если подумать: кому вы можете доверить свой бизнес? Ответ очевиден – близкому человеку (брату, сестре, жене, мужу….и.т.д). Вас это не настораживает?
Заблуждение предпринимателя в том, что если он прекратил предпринимательскую деятельность, то уже не несет никакой ответственности в части уплаты налога.
Обязанность предпринимателя по уплате налога прекращается:
✅ с уплатой налога
✅ со смертью либо с признанием налогоплательщика умершим (п. 3 ст. 44 НК РФ).
❓К чему все это… Если вы решили закрыть свое ИП и перевести бизнес на близкого человека, то есть налоговые риски по доначислению налога.
При закрытии ИП мы обязаны сдать налоговую декларацию по УСН за 2024 г. и что там увидят инспектора? Что ваша сумма дохода предельна к 60 мил.рублей, а ваш близкий человек, который близко никогда не занимался бизнесом, с первых дней регистрации ИП сразу стал преуспевающим предпринимателем.
В рамках камеральной налоговой проверки декларации по УСН налоговые органы могут доказать взаимозависимость между закрытым ИП и новым. В этом случае, это не дробление бизнеса, а уклонение от уплаты налогов путем сокрытия выручки.
Также налоговый орган вправе принять решение о проведении выездной налоговой проверки за период осуществления физическим лицом предпринимательской деятельности, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году принятия решения о проведении такой проверки (п. 4 ст. 89 НК РФ, Письмо Минфина России от 14.11.2019 N 03-02-08/87997).
Перед тем как выстраивать схему по оптимизации налогов, подумайте, а стоит ли все делать при наличии налоговых рисках? А если стоит, то вы должны понимать во сколько вам это может обойтись.
10.11.202407:17
Очень занимательно проводить консультации среди предпринимателей. Узнаю не только много «полезной» информации, а еще косяки предпринимателей, которые здесь и сейчас надо исправлять.
Предприниматели бездумно переводят деньги с расчетного счета ИП. Что только я не вижу при анализе банковской выписки.
Но особое внимание хочу уделить операции: Перевод через СБП (В2С) по номеру телефона.
Что это значит? В большинстве случаев - это значит, что ИП со своего расчетного счета переводит по номеру телефона физическому лицу деньги, как правило, в счет оплаты за товар, работ, услуг.
Конечно, предприниматель имеет право пользоваться деньгами на расчетном счете как ему угодно. Закон не отделяет личное имущество и деньги самого ИП от его бизнеса. Но! Не забываем про Налоговый Кодекс! Занимаясь бизнесом, не важно ИП, ООО, самозанятый, вы являетесь субъектом налоговых правоотношений, а это значит, что на вас лежит обязанность правильно исчислить и уплатить налог.
Кому можно делать перевод через СБП (В2С) с расчетного счета ИП:
✅ Самозанятый
✅ ИП, ООО
Налоговые риски при переводе СБП (В2С) физическим лицам: при камеральной налоговой проверке декларации по УСН, патента налоговые органы запрашивают информацию по вашему расчетному счету. Представляете, что они там увидят. И думаете у них не будет к вам вопросов:
✔️С какой целью вы переводили денежные средства физическим лицам?
✔️ Может вы переводили своим неоформленным сотрудникам заработную плату?
✔️Как будете доказывать, что это перевод не сотруднику, а за товар? Хорошо, перевели физическому лицу (не самозанятому) за товар, услуги, работы, а почему не удержали 13 процентов?
А еще мне очень нравится, когда предприниматель на свою личную карту принимает деньги. У меня уже язык устал повторять не делайте этого. Один уже доигрался: налоговая доначислила 13 процентов на доход, который он получил на личную карту.
Если вы принимаете на личную карту денежные средства, то пробейте чек на эту сумму, отразите в книгу доходов, чтобы можно было доказать, что этот доход вы получили от предпринимательской деятельности. (хотя бы для налоговой, потому что с банками другая история).
❗️Напомню, что у меня вы можете получить не только консультации, но и еще полный набор функций бухгалтера - от счета до отчета.
Предприниматели бездумно переводят деньги с расчетного счета ИП. Что только я не вижу при анализе банковской выписки.
Но особое внимание хочу уделить операции: Перевод через СБП (В2С) по номеру телефона.
Что это значит? В большинстве случаев - это значит, что ИП со своего расчетного счета переводит по номеру телефона физическому лицу деньги, как правило, в счет оплаты за товар, работ, услуг.
Конечно, предприниматель имеет право пользоваться деньгами на расчетном счете как ему угодно. Закон не отделяет личное имущество и деньги самого ИП от его бизнеса. Но! Не забываем про Налоговый Кодекс! Занимаясь бизнесом, не важно ИП, ООО, самозанятый, вы являетесь субъектом налоговых правоотношений, а это значит, что на вас лежит обязанность правильно исчислить и уплатить налог.
Кому можно делать перевод через СБП (В2С) с расчетного счета ИП:
✅ Самозанятый
✅ ИП, ООО
Налоговые риски при переводе СБП (В2С) физическим лицам: при камеральной налоговой проверке декларации по УСН, патента налоговые органы запрашивают информацию по вашему расчетному счету. Представляете, что они там увидят. И думаете у них не будет к вам вопросов:
✔️С какой целью вы переводили денежные средства физическим лицам?
✔️ Может вы переводили своим неоформленным сотрудникам заработную плату?
✔️Как будете доказывать, что это перевод не сотруднику, а за товар? Хорошо, перевели физическому лицу (не самозанятому) за товар, услуги, работы, а почему не удержали 13 процентов?
А еще мне очень нравится, когда предприниматель на свою личную карту принимает деньги. У меня уже язык устал повторять не делайте этого. Один уже доигрался: налоговая доначислила 13 процентов на доход, который он получил на личную карту.
Если вы принимаете на личную карту денежные средства, то пробейте чек на эту сумму, отразите в книгу доходов, чтобы можно было доказать, что этот доход вы получили от предпринимательской деятельности. (хотя бы для налоговой, потому что с банками другая история).
❗️Напомню, что у меня вы можете получить не только консультации, но и еще полный набор функций бухгалтера - от счета до отчета.
30.10.202414:42
Думаю, что такие цифры появляются из-за того, что предприниматели не совсем понимают, что такое ООО
11.02.202507:29
💥💥💥💥 Отложили маркировку до 01.04.2026💥💥💥💥💥
Правительство России утвердило продление переходного периода для запуска цифровой маркировки товаров в Донецкой и Луганской народных республиках, Запорожской и Херсонской областях до 1 апреля 2026 года.
При этом изменения не распространяются на табачную продукцию, для которой льготный период закончился 1 января 2024 года.
Но, предприниматели, не расслабляйтесь, пожалуйста. За этот год постарайтесь максимально настроить работу в Честном знаке. Недавно Минпромторг размещал на своем телеграмм-канале информацию про обязательную экземплярную прослеживаемость воды. К воде еще планируют добавить и другие группы товаров.
Что это такое экземплярная прослеживаемость? Поэкземлярный учет требует указания кодов маркировки каждого товара. Это значит, что просканировать нужно каждую единицу продукции.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
Правительство России утвердило продление переходного периода для запуска цифровой маркировки товаров в Донецкой и Луганской народных республиках, Запорожской и Херсонской областях до 1 апреля 2026 года.
При этом изменения не распространяются на табачную продукцию, для которой льготный период закончился 1 января 2024 года.
Но, предприниматели, не расслабляйтесь, пожалуйста. За этот год постарайтесь максимально настроить работу в Честном знаке. Недавно Минпромторг размещал на своем телеграмм-канале информацию про обязательную экземплярную прослеживаемость воды. К воде еще планируют добавить и другие группы товаров.
Что это такое экземплярная прослеживаемость? Поэкземлярный учет требует указания кодов маркировки каждого товара. Это значит, что просканировать нужно каждую единицу продукции.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
17.01.202512:37
Не знаю как у вас, а у нас некоторых уже проверяли на наличие ЕГАИС, задавая вопросы. Один из таких вопросов: А у вас есть документы на ЕГАИС? 😂 А у вас есть лицензия на пиво?
Конечно, смешно, но в тоже время хочется плакать, а плакать хочется от того, что эти люди работают в органах от которых зависит наша дальнейшая предпринимательская деятельность.
Надеюсь, что вы мои, подписчики, знаете, что лицензия на пиво не нужна. И, что у вас нет подтверждающих документов на ЕГАИС.
ЕГАИС - это Единая Государственная Автоматизированная Информационная Система, в которой вы регистрируетесь. При регистрации участнику ЕГАИС присваивается идентификационный номер.
Проверяющим вы можете дать этот идентификационный номер, пусть идут проверяют дальше!!!!
Конечно, смешно, но в тоже время хочется плакать, а плакать хочется от того, что эти люди работают в органах от которых зависит наша дальнейшая предпринимательская деятельность.
Надеюсь, что вы мои, подписчики, знаете, что лицензия на пиво не нужна. И, что у вас нет подтверждающих документов на ЕГАИС.
ЕГАИС - это Единая Государственная Автоматизированная Информационная Система, в которой вы регистрируетесь. При регистрации участнику ЕГАИС присваивается идентификационный номер.
Проверяющим вы можете дать этот идентификационный номер, пусть идут проверяют дальше!!!!
30.12.202414:58
Дорогие предприниматели!
От всей души поздравляю с Наступающим Новым Годом 2025! 🎄
Уходящий год был трудным, полным неожиданностями, а для предпринимателей с новых территорий вдвойне труднее. Не получилось плавной интеграции!
Не опускайте руки в Новом Году, растите и развивайтесь, расширяйтесь. Пусть Ваши проекты будут успешными, а каждая новая задача открывает двери к новым вершинам и возможностям.
🙏Благодарю Вас, что остаетесь вместе со мной в НГ.
🙏Благодарю подписчиков за доверие ко мне, которые стали клиентами.
🙏❤️Особенную благодарность хотелось выразить трем предпринимателям: Александр Мищенко, Владислав Пустовит, Филипп Поликарпов, которые поверили в меня в начале пути в Херсонской области, поддерживают, искренне за меня переживают и помогают развиваться.
Спасибо вам!!! Низкий поклон.
От всей души поздравляю с Наступающим Новым Годом 2025! 🎄
Уходящий год был трудным, полным неожиданностями, а для предпринимателей с новых территорий вдвойне труднее. Не получилось плавной интеграции!
Не опускайте руки в Новом Году, растите и развивайтесь, расширяйтесь. Пусть Ваши проекты будут успешными, а каждая новая задача открывает двери к новым вершинам и возможностям.
🙏Благодарю Вас, что остаетесь вместе со мной в НГ.
🙏Благодарю подписчиков за доверие ко мне, которые стали клиентами.
🙏❤️Особенную благодарность хотелось выразить трем предпринимателям: Александр Мищенко, Владислав Пустовит, Филипп Поликарпов, которые поверили в меня в начале пути в Херсонской области, поддерживают, искренне за меня переживают и помогают развиваться.
Спасибо вам!!! Низкий поклон.
12.11.202409:22
К сожалению нельзя в этом канале разместить пост о налоговых рисках при приеме и осуществлении платежей ИП через личную карту, который опубликовала в своем ТГ канале бухгалтер Татьяна Плоскер. Сейчас в сети очень много ценной информации о тонкостях и подводных камнях в бизнесе и огромное спасибо Татьяне и подомным экспертам-практикам, которые ею делятся. Но малый бизнес, к сожалению упорно продолжает работать по принципу "Если в жизни нет чудес, чудите сами"))) ... вот и я о наболевшем
05.11.202413:49
Как вы думаете имеет ли право гражданин вернуть бутылку рома, которую отпил, решивший, что это не ром, а непонятный спирт?
Интересный вопрос, не так ли? Я ответила, что нет не имеет право.
🙈 Оказывается имеет право.
Любые товары ненадлежащего качества (как продовольственные, в том числе алкогольную продукцию, так и непродовольственные) можно вернуть или обменять при условии, что не истек срок предъявления требования по недостаткам товара. (Закон о защите прав потребителей, статья 19. Сроки предъявления потребителем требований в отношении недостатков товара).
❗️На заметку розничным продавцам алкогольной продукции.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
Интересный вопрос, не так ли? Я ответила, что нет не имеет право.
🙈 Оказывается имеет право.
Любые товары ненадлежащего качества (как продовольственные, в том числе алкогольную продукцию, так и непродовольственные) можно вернуть или обменять при условии, что не истек срок предъявления требования по недостаткам товара. (Закон о защите прав потребителей, статья 19. Сроки предъявления потребителем требований в отношении недостатков товара).
❗️На заметку розничным продавцам алкогольной продукции.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
30.10.202414:34
Впервые сегодня узнала, что ООО на УСН платит 50 процентов налогов😱🙈.
Интересно, откуда, вы-предприниматели, такие цифры берете? Может поделитесь в комментариях?
Интересно, откуда, вы-предприниматели, такие цифры берете? Может поделитесь в комментариях?
26.01.202506:13
15.01.202517:28
Предприниматели, которые открывают ООО, спрашивают, а что вы будете делать? Как ведется бухгалтерский учет?
Показываю реальную оборотку предприятия, у которого обороты не большие.
Каждая осуществляемая операция компанией разносится по счетам бухгалтерского учета, на основании которых формируется налоговая и бухгалтерская отчетность.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
Показываю реальную оборотку предприятия, у которого обороты не большие.
Каждая осуществляемая операция компанией разносится по счетам бухгалтерского учета, на основании которых формируется налоговая и бухгалтерская отчетность.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
26.12.202415:37
Посыпались вопросы кто, когда обязан применять ККТ:
🎈НАПОМИНАЮ
Обязанность применять кассу наступает:
✔️ у всех организаций на общем режиме налогообложения – с 1 февраля 2025 года
✔️ у организаций, применяющих УСН или ЕСХН и имеющих работников, с которыми заключены трудовые договоры, – с 1 марта 2025 года
✔️ у ИП с работниками, с которыми заключены трудовые договоры, – с 1 мая 2025 года
✔️у ИП на общей системе налогообложения и не имеющих работников – с 1 июня 2025 года
✔️у ИП, применяющих УСН и не имеющих работников, – с 1 июля 2025 года
✔️у ИП на ЕСХН или патенте и не имеющих работников – с 1 августа 2025 года.
🎈НАПОМИНАЮ
Обязанность применять кассу наступает:
✔️ у всех организаций на общем режиме налогообложения – с 1 февраля 2025 года
✔️ у организаций, применяющих УСН или ЕСХН и имеющих работников, с которыми заключены трудовые договоры, – с 1 марта 2025 года
✔️ у ИП с работниками, с которыми заключены трудовые договоры, – с 1 мая 2025 года
✔️у ИП на общей системе налогообложения и не имеющих работников – с 1 июня 2025 года
✔️у ИП, применяющих УСН и не имеющих работников, – с 1 июля 2025 года
✔️у ИП на ЕСХН или патенте и не имеющих работников – с 1 августа 2025 года.
12.11.202409:15
📢 ВНИМАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМ!
Многие начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: «Нужен ли мне официальный договор при оказании услуг?» Ответ однозначный – ДА, и вот почему:
### 🚫 Риски устных сделок
Когда вы работаете без договора, вы рискуете столкнуться с неприятными последствиями. Если клиент вдруг решит отказаться от оплаты, вам будет сложно доказать свою правоту. Судебная практика уже давно сошлась на том, что свидетельскими показаниями и перепиской в мессенджерах факт заключения сделки не подтверждается. В итоге все средства, поступившие на ваши счета, могут быть признаны неосновательным обогащением. Это значит, что суд может обязать вас вернуть деньги клиенту, даже если услуга была выполнена качественно!
### ❗️ Опасность договоров из интернета
Не менее опасная ситуация возникает, когда предприниматель скачивает шаблон договора из интернета и использует его для работы. В таких шаблонах часто отсутствуют ключевые пункты, защищающие ваши интересы. Например, они могут не учитывать специфику вашего бизнеса, нюансы налогообложения или порядок разрешения споров. Всё это может привести к тому, что вы понесёте убытки из-за недоработок в договоре. А изюминкой на этом прекрасном торте являются то, что вы туда еще и сами от себя дописывать начинаете. Читаешь и просто волосы на голове шевелятся от того, как вы сами себя подводите под трудовые отношения с физлицами и другую радость для налоговиков и прокуратуры. Или заключаете договоры на невыгодных для себя условиях по которым выплачиваете санкций выше самой цены договора. И с этими уже случившимися проблемами приходите к нам, когда можно было бы избежать, обратившись к специалисту заранее.
### ✅ Как избежать проблем?
Чтобы обезопасить себя и свой бизнес, обязательно консультируйтесь с опытным юристом. Он поможет составить индивидуальный договор, который учтёт все особенности вашей деятельности и защитит вас от возможных рисков. Не экономьте на этом этапе – грамотный договор может спасти ваш бизнес от серьёзных финансовых потерь.
Помните: защита ваших интересов начинается с правильно оформленных документов. Берегите своё дело и работайте уверенно!
Многие начинающие бизнесмены часто сталкиваются с вопросом: «Нужен ли мне официальный договор при оказании услуг?» Ответ однозначный – ДА, и вот почему:
### 🚫 Риски устных сделок
Когда вы работаете без договора, вы рискуете столкнуться с неприятными последствиями. Если клиент вдруг решит отказаться от оплаты, вам будет сложно доказать свою правоту. Судебная практика уже давно сошлась на том, что свидетельскими показаниями и перепиской в мессенджерах факт заключения сделки не подтверждается. В итоге все средства, поступившие на ваши счета, могут быть признаны неосновательным обогащением. Это значит, что суд может обязать вас вернуть деньги клиенту, даже если услуга была выполнена качественно!
### ❗️ Опасность договоров из интернета
Не менее опасная ситуация возникает, когда предприниматель скачивает шаблон договора из интернета и использует его для работы. В таких шаблонах часто отсутствуют ключевые пункты, защищающие ваши интересы. Например, они могут не учитывать специфику вашего бизнеса, нюансы налогообложения или порядок разрешения споров. Всё это может привести к тому, что вы понесёте убытки из-за недоработок в договоре. А изюминкой на этом прекрасном торте являются то, что вы туда еще и сами от себя дописывать начинаете. Читаешь и просто волосы на голове шевелятся от того, как вы сами себя подводите под трудовые отношения с физлицами и другую радость для налоговиков и прокуратуры. Или заключаете договоры на невыгодных для себя условиях по которым выплачиваете санкций выше самой цены договора. И с этими уже случившимися проблемами приходите к нам, когда можно было бы избежать, обратившись к специалисту заранее.
### ✅ Как избежать проблем?
Чтобы обезопасить себя и свой бизнес, обязательно консультируйтесь с опытным юристом. Он поможет составить индивидуальный договор, который учтёт все особенности вашей деятельности и защитит вас от возможных рисков. Не экономьте на этом этапе – грамотный договор может спасти ваш бизнес от серьёзных финансовых потерь.
Помните: защита ваших интересов начинается с правильно оформленных документов. Берегите своё дело и работайте уверенно!
01.11.202409:26
А еще ИП начали чаще открывать, потому что денежные средства с расчетного счета легче вытаскивать. У ООО каждый вывод с расчетного счета должен быть подкреплен бумажкой. С ООО невозможно вывести деньги как у ИП: перевод денежных средств от предпринимательской деятельности на личные нужды.
30.10.202409:14
ВАЖНЫЕ ДЕЛА
🔻Внесите изменения по переходящим договорам в состав цены, если с 2025 г. вы будете являться плательщиком НДС на УСН.
Как внести?
- увеличить договорную цену на сумму НДС (обычная ставка или пониженная). Например, цена товара 100 руб. ➡️ 100 + 5 % (НДС прямая ставка)= 105 руб.
- не увеличивать договорную цену на сумму НДС и извлечь НДС из цены путем расчетной ставкой. Например, цена товара 100 руб. ➡️ 100/105*5 = 4,76 - это НДС который уже сидит в 100 руб.
ФНС РФ в п. 16 Методических рекомендаций, направленных письмом от 17.10.2024 № СД-4-3/11815@, при несогласии покупателя доплачивать НДС советует исходить из того, что цена договора включает в себя НДС (2 вариант) , и извлекать его из цены договора по расчетной ставке – обычной или льготной.
🔻 ИП, нотариусы, адвокаты, вам пора платить фиксированные взносы. Посчитайте, сколько за 2024 год вам надо перечислить взносов за себя, включите платеж в график платежей на ноябрь-декабрь.
🔻Владельцы ООО, распорядитесь своими долями, если есть такие задумки. С 2025 года меняются правила: при покупке долей по цене ниже их рыночной стоимости придется платить НДФЛ.
🔻Упрощенцы, обязанные с 1 января 2025 года платить НДС, не должны подавать уведомление в ИФНС. Но посчитать, какую ставку налога лучше применять, надо уже сейчас.
🔻Схему экономии на налогах для ИП на ПСН прикрыли. Несколько патентов получать в течение года, чтобы не "слететь" с патента, уже не получится.
🔻Внесите изменения по переходящим договорам в состав цены, если с 2025 г. вы будете являться плательщиком НДС на УСН.
Как внести?
- увеличить договорную цену на сумму НДС (обычная ставка или пониженная). Например, цена товара 100 руб. ➡️ 100 + 5 % (НДС прямая ставка)= 105 руб.
- не увеличивать договорную цену на сумму НДС и извлечь НДС из цены путем расчетной ставкой. Например, цена товара 100 руб. ➡️ 100/105*5 = 4,76 - это НДС который уже сидит в 100 руб.
ФНС РФ в п. 16 Методических рекомендаций, направленных письмом от 17.10.2024 № СД-4-3/11815@, при несогласии покупателя доплачивать НДС советует исходить из того, что цена договора включает в себя НДС (2 вариант) , и извлекать его из цены договора по расчетной ставке – обычной или льготной.
🔻 ИП, нотариусы, адвокаты, вам пора платить фиксированные взносы. Посчитайте, сколько за 2024 год вам надо перечислить взносов за себя, включите платеж в график платежей на ноябрь-декабрь.
🔻Владельцы ООО, распорядитесь своими долями, если есть такие задумки. С 2025 года меняются правила: при покупке долей по цене ниже их рыночной стоимости придется платить НДФЛ.
🔻Упрощенцы, обязанные с 1 января 2025 года платить НДС, не должны подавать уведомление в ИФНС. Но посчитать, какую ставку налога лучше применять, надо уже сейчас.
🔻Схему экономии на налогах для ИП на ПСН прикрыли. Несколько патентов получать в течение года, чтобы не "слететь" с патента, уже не получится.
26.01.202506:13
Правительство Запорожской и Херсонской областей опубликовали Постановления о применение ККТ на труднодоступных и отдаленных местностей.
Перевожу на простой язык:
Херсонская область
1️⃣ Если вы ведете предпринимательскую деятельность на территории, которая указана в перечне, то для вас никто не отменяет обязанность по применению кассового аппарата. Вам кассовый аппарат нужен.
2️⃣ Вы должны применять ККТ в режиме офлайн (автономный режим). При таком режиме касса не подключается к интернету, а данные обо всех совершённых операциях хранятся на фискальном накопителе.
🎈Как только фискальный накопитель заполняется, предприниматель должен передать всю накопленную информацию в ФНС. После этого касса перерегистрируется, в неё устанавливают новый фискальный накопитель.
Запорожская область
В Постановлении Правительства Запорожской области утверждены два перечня территорий, на которых предприниматель может:
1️⃣ Не применять кассовый аппарат при условии, что выдаст по требованию покупателя, подтверждающий документ об факте расчета. (Приложение 2).
2️⃣ Вы должны применять ККТ в режиме офлайн (автономный режим). При таком режиме касса не подключается к интернету, а данные обо всех совершённых операциях хранятся на фискальном накопителе. (Приложение 3).
Прикладываю постановления
👇
Перевожу на простой язык:
Херсонская область
1️⃣ Если вы ведете предпринимательскую деятельность на территории, которая указана в перечне, то для вас никто не отменяет обязанность по применению кассового аппарата. Вам кассовый аппарат нужен.
2️⃣ Вы должны применять ККТ в режиме офлайн (автономный режим). При таком режиме касса не подключается к интернету, а данные обо всех совершённых операциях хранятся на фискальном накопителе.
🎈Как только фискальный накопитель заполняется, предприниматель должен передать всю накопленную информацию в ФНС. После этого касса перерегистрируется, в неё устанавливают новый фискальный накопитель.
Запорожская область
В Постановлении Правительства Запорожской области утверждены два перечня территорий, на которых предприниматель может:
1️⃣ Не применять кассовый аппарат при условии, что выдаст по требованию покупателя, подтверждающий документ об факте расчета. (Приложение 2).
2️⃣ Вы должны применять ККТ в режиме офлайн (автономный режим). При таком режиме касса не подключается к интернету, а данные обо всех совершённых операциях хранятся на фискальном накопителе. (Приложение 3).
Прикладываю постановления
👇
14.01.202509:44
Так что же это 1% с дохода свыше 300 000 руб.?
ИП помимо страховых взносов в фиксированном размере за год, еще дополнительно уплачивает пенсионные взносы в виде 1% с дохода свыше 300 000 руб.
Кто платит? ИП на УСН, ИП на патенте, ИП на ОСНО.
Как рассчитать сумму доплаты пенсионных взносов 1 % с доходов свыше 300 000 руб. на УСН?
✍️ 1 процент с доходов свыше 300 000 руб. = (Доходы ИП за год - 300 000 руб.) × 1%
Например, доход ИП за год составил 10 000 000 руб.
10 000 000 – 300 000 = 9 700 000 руб.
9 700 000 * 0,01 = 97 000
Сумма к доплате 1 % - 97 000 руб.
Как рассчитать сумму доплаты пенсионных взносов 1 % с доходов свыше 300 000 руб. на патенте?
✍️ На патенте берут потенциальный доход, который уставлен в патенте ИП. Сколько реально заработал ИП — не важно.
❓А если сумма к доплате 1%, например, 450 000 руб., то в этом случае, вы смотрите максимальную сумму на пенсионное страхование, которая установлена на год.
На 2025 г. максимальная сумма составляет 300 888 руб.
Следовательно, ИП платит не 450 000 руб., а 300 888 руб.
✍️ ИП вправе уменьшить налог УСН, стоимость патента на все взносы за себя: фиксированные и в размере 1% 1 процента свыше 300 000 руб.
Не забываем, что без наемных сотрудников можем уменьшить на 100 процентов, а с наемными сотрудника на 50%.
❗️Предприниматели из ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областей начинают платить 1 процент с доходов свыше 300 000 руб. с 2026 г.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
ИП помимо страховых взносов в фиксированном размере за год, еще дополнительно уплачивает пенсионные взносы в виде 1% с дохода свыше 300 000 руб.
Кто платит? ИП на УСН, ИП на патенте, ИП на ОСНО.
Как рассчитать сумму доплаты пенсионных взносов 1 % с доходов свыше 300 000 руб. на УСН?
✍️ 1 процент с доходов свыше 300 000 руб. = (Доходы ИП за год - 300 000 руб.) × 1%
Например, доход ИП за год составил 10 000 000 руб.
10 000 000 – 300 000 = 9 700 000 руб.
9 700 000 * 0,01 = 97 000
Сумма к доплате 1 % - 97 000 руб.
Как рассчитать сумму доплаты пенсионных взносов 1 % с доходов свыше 300 000 руб. на патенте?
✍️ На патенте берут потенциальный доход, который уставлен в патенте ИП. Сколько реально заработал ИП — не важно.
❓А если сумма к доплате 1%, например, 450 000 руб., то в этом случае, вы смотрите максимальную сумму на пенсионное страхование, которая установлена на год.
На 2025 г. максимальная сумма составляет 300 888 руб.
Следовательно, ИП платит не 450 000 руб., а 300 888 руб.
✍️ ИП вправе уменьшить налог УСН, стоимость патента на все взносы за себя: фиксированные и в размере 1% 1 процента свыше 300 000 руб.
Не забываем, что без наемных сотрудников можем уменьшить на 100 процентов, а с наемными сотрудника на 50%.
❗️Предприниматели из ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областей начинают платить 1 процент с доходов свыше 300 000 руб. с 2026 г.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
15.11.202412:12
Вопрос: Смогут ли плательщики НДС на УСН применять освобождение от НДС, если в последующие годы их доход станет меньше 60 млн руб.? И если да, то с какого момента?
Ответ: Да. Если в дальнейшем ваши доходы снизятся и за какой-то год не превысят 60 млн руб., то со следующего года вы снова будете освобождены от НДС.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
Ответ: Да. Если в дальнейшем ваши доходы снизятся и за какой-то год не превысят 60 млн руб., то со следующего года вы снова будете освобождены от НДС.
https://t.me/svobodniy_predprinimatel
12.11.202408:46
Руководитель юридической компании "Деловое право" Агафонова Людмила Леонидовна делится юридическими тонкостями к моему последнему посту.
01.11.202409:13
Ждала, ждала и не дождалась, что кто-нибудь прокомментирует откуда берется 50% налогов у ООО на УСН?
💁♀️ Развею этот миф: ООО на УСН не платит 50 процентов налогов.
ООО платит налогов столько же, сколько ИП.
Налоговый кодекс не делит, что ООО платит больше налогов, а ИП меньше. Для всех системы налогообложения одинаковы.
Есть исключения: ИП на общей системе налогообложения. На этой системе ИП также является плательщиком НДС, но налог на прибыль (у ИП это называется НДФЛ) платит 13 процентов, потом 15 процентов.
Разница между ООО и ИП в их юридическом статусе.
ООО - это юридическое лицо, а ИП - физическое лицо. Чувствуете разницу?
ООО открывают:
✅ Когда вид деятельности не позволяет открыть ИП. Например, наличие лицензии. Лицензия выдается только юридическим лицам.
✅ При наличии двух и более учредителей. Кто-то привлекает партнеров, еще возможен вариант, когда одним из учредителей может быть юридическое лицо.
✅ Привлечение инвестиций.
Конечно, при открытии ООО больше ответственности: необходимость ведения бухгалтерского учета, ведение кассовой дисциплины, административка по штрафам выше, чем у ИП. Но налоги.....
Например, ООО на УСН (доходы). Все ваши доходы облагаются процентной ставкой, которая действует у вас в регионе. Если у вас сотрудники, то их начисления облагаются 30%. Это ОМС, ПФР и социалка. Не забываем, что авансовый УСН мы можем уменьшим на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников (не более 50 процентов)
Сумма аванса по УСН 100 000 руб, уплатили за сотрудников страховых взносов 50 000. Следовательно: 100 000 - 50 000 = 50 000
Уплата авансового платежа по УСН составит 50 000 руб.
Скажите мне, где ООО заплатило 50 процентов налогов? Вы, наверно, считаете процентную ставку + 43 процента?
НДФЛ должно ложится на работника. Ведь это его доход, значит он должен государству платить 13 процентов. А мы работодатели являемся только налоговыми агентами, которые удерживают этот налог и перечисляют в бюджет.
💁♀️ Развею этот миф: ООО на УСН не платит 50 процентов налогов.
ООО платит налогов столько же, сколько ИП.
Налоговый кодекс не делит, что ООО платит больше налогов, а ИП меньше. Для всех системы налогообложения одинаковы.
Есть исключения: ИП на общей системе налогообложения. На этой системе ИП также является плательщиком НДС, но налог на прибыль (у ИП это называется НДФЛ) платит 13 процентов, потом 15 процентов.
Разница между ООО и ИП в их юридическом статусе.
ООО - это юридическое лицо, а ИП - физическое лицо. Чувствуете разницу?
ООО открывают:
✅ Когда вид деятельности не позволяет открыть ИП. Например, наличие лицензии. Лицензия выдается только юридическим лицам.
✅ При наличии двух и более учредителей. Кто-то привлекает партнеров, еще возможен вариант, когда одним из учредителей может быть юридическое лицо.
✅ Привлечение инвестиций.
Конечно, при открытии ООО больше ответственности: необходимость ведения бухгалтерского учета, ведение кассовой дисциплины, административка по штрафам выше, чем у ИП. Но налоги.....
Например, ООО на УСН (доходы). Все ваши доходы облагаются процентной ставкой, которая действует у вас в регионе. Если у вас сотрудники, то их начисления облагаются 30%. Это ОМС, ПФР и социалка. Не забываем, что авансовый УСН мы можем уменьшим на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников (не более 50 процентов)
Сумма аванса по УСН 100 000 руб, уплатили за сотрудников страховых взносов 50 000. Следовательно: 100 000 - 50 000 = 50 000
Уплата авансового платежа по УСН составит 50 000 руб.
Скажите мне, где ООО заплатило 50 процентов налогов? Вы, наверно, считаете процентную ставку + 43 процента?
НДФЛ должно ложится на работника. Ведь это его доход, значит он должен государству платить 13 процентов. А мы работодатели являемся только налоговыми агентами, которые удерживают этот налог и перечисляют в бюджет.
30.10.202407:40
В презентации рассмотрены системы налогообложения для предпринимателей чей доход не превышает 60 миллион рублей. Для предпринимателей из гостиничного бизнеса чей доход превысил 60 мил. рублей на УСН в 2024 г., есть возможность получить освобождения от уплаты НДС в 2025 г
Көрсетілген 1 - 24 арасынан 66
Көбірек мүмкіндіктерді ашу үшін кіріңіз.