警方指出，台湾接获泰警情资后，展开跟监调查，锁定高雄市一处水房，去年 1 月搜索前金区据点，拘提林姓工程师、王姓水房管理干部及陈姓水房员工等 10 人，检视查扣电脑、工作手机等证物，发现水房以泰国、日本及越南人头帐户，协助泰国、日本及越南赌博、娱乐城网站，操作泰铢、日圆、越南盾的「入金」、「出金」、「上分」、「出款」等业务。

水房也与诈欺集团配合洗钱，从中抽取手续费，水房以绑定人头帐户网银的手机，由机手 24 小时轮流顾机台，负责转帐、汇款，一天约可洗钱新台币一亿元，警方从集团平台及帐册资料显示，从警方在去年 1 月 8 日查获的前半年，集团疑洗钱 153 亿 9 千多万元，获利 1 亿 8476 万余元。

其他影响定罪的因素：
诈骗手段：如虚构事实、隐瞒真相等。
危害后果：是否造成被害人财产损失或其他严重后果。
退赃退赔：犯罪嫌疑人是否退还赃款赃物。
认罪态度：犯罪嫌疑人是否如实供述罪行。